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Diagnóstico Financiero de la Banca Privada en Bolivia

 

 

Autor: Lic. Dindo Valdez Blanco

 

 

Introducción

En el ámbito de la banca existen diversos métodos de análisis financiero, uno de ellos es el análisis por medio de razones denominados también índices o ratios. Un ratio es un coeficiente que relaciona dos cantidades y se utiliza para describir objetivamente las relaciones entre las diferentes partidas de los estados financieros de los bancos. Existen seis tipos de razones denominados como: Margen neto, Rotación de activos, Apalancamiento, Rentabilidad al patrimonio, Respaldo y Calidad.

Sin embargo es posible aplicar métodos estadísticos multivariantes como el análisis de componentes principales ACP y el análisis Clustcr para explotar más relaciones que las simplemente descriptivas por medio de ratios. Este artículo trata de ello y se basa en datos oficiales de la ASFI a partir de los estados financieros de los bancos privados.

 

Estados financieros de los bancos

A partir de los estados financieros de los bancos reportados a diciembre de 2012 y disponibles en la página web de la ASFI, se pudo obtener información respecto a indicadores del movimiento y operaciones financieras de los bancos, y a partir de esta información se definen los ratios utilizados en el análisis de la situación financiera. Por su importancia, se detallan los mismos:

Tabla 1. Fichas técnicas de los principales indicadores de rendimiento financiero

Calculando los indicadores para los 13 bancos privados registrados en la ASFI, se tienen los siguientes estadísticos descriptivos.

Tabla 2. Estadísticos descriptivos

La tabla 3 muestra las correlaciones que tienen los ratios de los bancos del sistema financiero.

Tabla 3. Matriz de Correlaciones

 

Aplicación del Análisis de Componentes Principales

Aplicando el análisis de componentes principales a los datos se obtienen los siguientes resultados:

Tabla 4. Varianza total explicada

Método de extracción: Análisis de Componentes principales.

Se observa que los dos primeros factores explican el 71,624% de la variación total, la tabla

En la tabla 5, se presentan los primeros componentes.

Tabla 5. Matriz de componentes

Método de extracción: Análisis de componentes principales 2 componentes extraídos

La figura 1 muestra un gráfico de dispersión de los componentes correspondientes a cada banco, donde se observa que los bancos con mejores indicadores se encuentran en el cuadrante I, el grupo de bancos situados en el primer cuadrante está formado por el Banco Ganadero, Banco Unión, Banco Mercantil, Nacional de Bolivia y el Banco de Crédito, el Banco solidario está un poco alejado, en el otro grupo se encuentra el Económico, Banco bisa, Banco Fie, más abajo están los bancos Fortaleza y Los Andes, un caso especial merecen los bancos Do Brazil y La Nación Argentina, que se encuentran excluidos del grupo. Sin embargo el gráfico muestra la buena situación que tienen los bancos en general, en vista que el peor escenario se encuentra en el cuadrante III, y se puede observar que solamente el Banco de la Nación Argentina está en una situación financiera mala.

Figura 1. Gráfico de los componentes etiquetado por caso

Aplicación del Análisis Cluster

De igual manera se puede aplicar el Análisis Cluster para formar los conglomerados de bancos relacionados por sus indicadores financieros.

Figura 2. Diagrama de Témpanos Vertical

La figura 2 muestra cuatro grupos, el primer grupo está formado por: el Banco Nacional de Bolivia, Banco Mercantil, Banco Solidario, Banco Fie y el Banco Unión. El segundo grupo está formado por el Banco Ganadero y el Banco Económico, el tercer grupo lo conforman los bancos: Bisa, de Crédito, Los Andes y Fortaleza, y en el último grupo se encuentran los bancos: Do Brazil y la Nación Argentina. La figura 3 muestra una relación similar.

Figura 3. Dendograma de vinculación de los bancos

 

Conclusión

Con la aplicación del Análisis de Componentes Principales y el Análisis Cluster, se ha podido realizar una clasificación y agrupación de los bancos privados de acuerdo a sus indicadores de rendimiento financiero, es evidente que los bancos mejores ubicados se encuentran en el primer grupo, y los bancos menos favorecidos están en el cuarto grupo. Es recomendable analizar las implicaciones y causas que conllevan a formar estos grupos de bancos desde un punto de vista financiero para poder explotar más la información obtenida con el análisis estadístico.

 

Bibliografía

1.    Peña Daniel, Análisis de Datos Multivariantes, McGraw-Hill Interamericana de España, 2007        [ Links ]

2.   Hair, Análsis Multivariantc, Ed. Pearson 5ta. Edición, 2006.        [ Links ]

"No puedes obligarte a ti mismo a sentir algo que no sientes,
pero sí puedes obligarte a hacer el bien, a pesar de lo que sientes"
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